Maîtriser les techniques métiers FUSIONS-ACQUISITIONS : LES CLÉS DE LA RÉUSSITE

De l'origination au closing, le programme phare en matière de M&A !

Cette formation peut être complétée par la formation "Modalité de fixation du prix et fonctionnement des garanties dans les opérations M&A".

PRÉSENTATION DES OPÉRATIONS DE FUSIONS-ACQUISITIONS
  • Vente/apport d’activité, vente/apport de titres de société, absorption
  • L’environnement juridique et fiscal
  • Le financement de l’opération : fonds propres, quasi-fonds propres, dette
DE L’ORIGINATION AU CLOSING
  • Les étapes clés et la documentation correspondante
  • Info-mémorandum, due-diligence, data room
  • L’évaluation des apports
  • La formalisation d’une offre
  • Les modalités du paiement du prix, les techniques d’ajustement
POINTS CLÉS DES OPÉRATIONS DE FUSIONS-ACQUISITIONS
  • Les aspects comptables et financiers : l’évaluation des apports, la comptabilisation de l’opération (société absorbée/absorbante)...
  • Les aspects juridiques : contrat de cession, garantie d’actif et de passif, le pacte d’actionnaires...
  • Les stratégies fiscales de l’acquisition
CAS PRATIQUE D'APPLICATION
ok

A savoir

Pré-requis

  • Avoir un minimum de connaissances en économie et comptabilité.

Objectifs

  • Aborder les aspects juridiques, fiscaux et financiers d’une opération de fusion-acquisition.
  • Maîtriser le déroulement d’une opération de fusion-acquisition.

Publics visés

  • Chargés d’affaires, analystes financiers, responsables des opérations de haut de bilan, directeurs financiers…
  • Toute personne susceptible de participer à une opération de cession ou d’acquisition.

Les + pédagogiques

  • Les exposés des intervenants seront complétés d'exemples issus de leur pratique professionnelle.
  • Cas pratique autour d’une fusion (transcription des apports, rémunération des apports, présentation du bilan post fusion).
  • Un support pédagogique sera mis à disposition des participants.