Réaliser les due-diligences DUE-DILIGENCES FINANCIÈRES : MÉTHODOLOGIE ET OUTILS

Parce qu'il n'y a pas d'investissement sans diagnostic financier juste, adoptez les bonnes techniques grâce à notre boîte à outils performante !

Cette formation peut être complétée par la formation"Pièges comptables dans les due-diligences financières".

DUE-DILIGENCES FINANCIÈRES : PROCESS ET GESTION DES INTERVENANTS

  • Différences entre due-diligence financière et audit financier
  • Les objectifs de la due-diligence financière pour l’acheteur/investisseur et pour le vendeur/désinvestisseur
  • La chronologie du processus : désigner les coordinateurs, organiser les « planning meeting », définir forme et contenu du rapport, la confidentialité…

SCOPE TYPE DE LA DUE-DILIGENCE FINANCIÈRE

  • Historique, activité, environnement général
  • Revue des données financières historiques
  • Revue des principes comptables : l’importance des règles et méthodes adoptées (du référentiel français aux IFRS)
  • Diagnostic sur la formation du résultat : confirmer la maintenabilité de la rentabilité « quality of earnings »
  • Diagnostic sur le bilan : apprécier la juste valeur des actifs/passifs sous-jacents
  • Diagnostic sur la structure financière : la prééminence du tableau de flux, la variation du BFR, quality of debt...
  • Evaluer le management et les instruments de gestion
  • Apprécier le degré d’atteinte des prévisions
  • La conclusion de la due-diligence
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A savoir

Pré-requis

  • Avoir de solides connaissances en finance.

Objectifs

  • Maîtriser la méthodologie de la due-diligence financière dans le cadre d’une acquisition et/ou d’une cession d’entreprise.
  • Etre en mesure d’identifier les principales zones de risque pour l’acquéreur.

Publics visés

  • Chargés d’affaires, analystes financiers, directeurs d’investissements, conseils en opérations de haut de bilan, experts-comptables…

Les + pédagogiques

  • Les exposés des intervenants seront complétés d’un cas pratique de synthèse.
  • Un support pédagogique sera mis à disposition des participants.

Intervenants

  • Matthieu Audibert

    Consultant
  • Omar Naciri

    Manager