Objectifs pédagogiques
- Calculer la performance des fonds de capital-investissement.
- Être en mesure de créer les modèles de reporting adaptés.
Public visé
- Dirigeants de fonds de capital-investissement, DAF, secrétaires généraux...
Les + pédagogiques
- Les exposés de l'intervenant seront complétés d'exercices de calcul de performance et d'analyse de modèles de reporting.
- Un support pédagogique sera mis à disposition des participants.
Informations pratiques
- Participants : 16 maximum
- Durée : 1 jour (7 heures)
- Horaires : 9 h 00 / 17 h 30
- Lieu : Paris
- Déjeuner offert
- Matériel nécessaire : calculatrice financière
Programme
PERFORMANCE DANS LE CAPITAL-INVESTISSEMENT
- Modalités de calcul du TRI brut/net et des multiples de sortie
- Analyse comparative des différentes normes internationales de calcul de la performance : normes IPEV, GIPS, PEIGG, AICPA…
- Les attentes des investisseurs institutionnels : transparence des informations, modèles de reporting, modalités de calcul des performances, l'effet de la courbe en "J"…
ANALYSE DETAILLÉE DES NORMES IPEV
- Les IPEV : objectif/champs, concept de juste valeur, méthode d'évaluation, illustration...
- Les Reporting Guidelines : considérations générales, timing, fund reporting, portfolio reporting, capital account, fees et carried interest, statutory accounts, mesure de la performance
- Autres comptabilisations spécifiques : capital souscrit non appelé, les distributions, le hors-bilan
- Mécanismes de réouverture des comptes de capitaux propres
ATTRIBUTION DE LA PERFORMANCE : UNE NOUVELLE FRONTIÈRE
- Evolution vers plus de transparence
- Nouvelles modalités de calcul
- Case study
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MODALITÉS D'ÉVALUATION DE LA FORMATION :
- Un questionnaire d'évaluation des acquis mesurant l'atteinte des objectifs pédagogiques est proposé en fin de formation.
- Un questionnaire "à chaud' évaluant la satisfaction globale est envoyé le lendemain de la formation.
- Un questionnaire "à froid" portant sur la mise en œuvre des acquis est envoyé 2 mois et demi après la formation.
ACCESSIBILITÉ DE NOS FORMATIONS AUX PERSONNES EN SITUATION DE HANDICAP
L'équipe de l'Académie France Invest est formée à l'accueil d'un public en situation de handicap et est en lien avec les différents réseaux partenaires (AGEFIPH, CAP EMPLOI et MDPH).
Pour permettre aux personnes en situation de handicap de suivre nos formations dans les meilleures conditions, l'équipe de l'Académie France Invest se tient à leur disposition pour trouver la solution adaptée à chaque situation et anticiper les aménagements nécessaires.
Pré-requis
- Justifier d'1 ou 2 ans minimum d'expérience dans un fonds de capital-investissement.
Intervenant(s)
Sylvain Quagliaroli, Expert-comptable et commissaire aux comptes, a fondé Quantus Advisory SASCV (« Q&A ») en 2016, après avoir été associé (TAS et Forensic) de Grant Thornton pendant plusieurs dizaines d’années. Q&A est une société d’expertise comptable spécialisée dans les missions d’évaluation (EEE, management packages, prix de transfert) et de délégation comptable pour les fonds et les SGP. Sylvain a été Board Membre de l’IPEV pendant deux mandats (jusqu’à fin 2021).
